Page 13 - การบริหารงบประมาณ

4) หน้าที่ความรับผิดชอบของหน่วยตรวจสอบภายใน

 4.1 การตรวจสอบภายในโดยทั่วไปครอบคลุมถึงการสอบทานในเรื่องต่อไปนี้

 4.1.1 ประสิทธิภาพและประสิทธิผลของกระบวนการควบคุมภายในกระบวนการก่ากับ

ดูแลกิจการที่ดี และกระบวนการบริหารความเสี่ยง

 4.1.2 ความถูกต้อง เชื่อถือได้ของข้อมูลทางการเงิน และรายงานการด่าเนินงาน

 4.1.3 การปฏิบัติตามนโยบาย วิธีการปฏิบัติงาน กฎหมาย ระเบียบและข้อบังคับที่

เกี่ยวข้อง

 4.1.4 การตรวจสอบรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์

 4.1.5 ความเพียงพอและประสิทธิผลของการบริหารความเสี่ยง และการควบคุมภายใน

เพื่อป้องกันการทุจริตภายในองค์กร

 4.1.6 ประสิทธิภาพและประสิทธิผลในการด่าเนินงาน และการใช้ทรัพยากร

 4.1.7 การดูแลรักษาทรัพย์สิน มิให้เกิดการสูญเสียหรือความเสียหายใดๆ

SP : ส านักตรวจสอบภายใน องค์การอุตสาหกรรมป่าไม้

13